金牌答疑老师解答

月月老师| 官方答疑老师

职称:中级会计师

回答数:2738个,好评数:2503

你好,涉及损益科目的用以前年度损益调整。

2019-02-14,18:08:05

灰灰爱study | 会计达人

追问:比如我12月做的收入和成本暂估,如果1月份确认的收入和成本,并没有差额,如果有差额通过以前年度损益调整,没有差额就直接做,红冲主营业务收入暂估 再做正确,比如
借:主营业务收入~暂估(红冲)
贷:主营业务收入~A
这样不影响总账,是否可以?

2019-02-14,18:21:11

月月老师| 官方答疑老师

你好,上年应该用
借:以前年度损益调整-主营业务收入-暂估
贷:以前年度损益调整-主营业务收入

2019-02-15,08:54:16


送心意

 

回答老师

月月老师   金牌答疑

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