因为之前租员工宿舍被录入了员工福利，现在退租退回押金，应该怎么做分录？

Cherry_渔 追问

2019-02-14 16:23

可是是17年的分录咯

bamboo老师 解答

2019-02-14 16:24

那您通过以前年度损益调整科目

Cherry_渔 追问

2019-02-14 16:26

那要怎么调整啊？

bamboo老师 解答

2019-02-14 16:26

您当时的分录可以写一下么

Cherry_渔 追问

2019-02-14 16:32

bamboo老师 解答

2019-02-14 16:35

借：银行存款 库存现金 3685 
贷：以前年度损益调整 3685 
借：以前年度损益调整 
贷：应交税费——应交所得税 
借：以前年度损益调整 
贷：利润分配——未分配利润

Cherry_渔 追问

2019-02-14 16:39

这个金额是全部的金额，我需要只写押金的吗？

Cherry_渔 追问

2019-02-14 16:40

以前年度损益调整是在哪个分录？

bamboo老师 解答

2019-02-14 16:40

您押金当时也计入管理费用了？

Cherry_渔 追问

2019-02-14 16:52

是之前那个会计一起录进管理费用了，不然我也不用烦恼怎么做了

bamboo老师 解答

2019-02-14 16:53

那您就把现在退的金额计入以前年度损益调整科目

Cherry_渔 追问

2019-02-14 16:53

以前年度损益调整是在哪个分录？

bamboo老师 解答

2019-02-14 16:57

就我前面给您写的分录 第一笔分录后面写退回的金额如果2017年盈利就要写第二笔分录 亏损就不用写

Cherry_渔 追问

2019-02-14 17:01

我就不知道科目名称是什么

bamboo老师 解答

2019-02-14 17:02

借：银行存款 库存现金  
贷：以前年度损益调整  
借：以前年度损益调整 
贷：应交税费——应交所得税 
借：以前年度损益调整 
贷：利润分配——未分配利润 
就是这些科目啊

Cherry_渔 追问

2019-02-14 17:04

谢谢

bamboo老师 解答

2019-02-14 17:09

不客气 如果有什么不明白地方可以继续问我

Cherry_渔 追问

2019-02-14 17:10

好的

bamboo老师 解答

2019-02-14 17:15

嗯嗯 希望能帮到您