申报增值税时错误，没有金税盘的减免申报进去，但是账务上面已经做了，可以在下个月申报的时候把减免补申报么？

匹诺曹 追问

2019-02-13 23:13

老师，具体操作是下个月直接将减免的金额填写进申报表的18行（本期应纳税额减征额）就可以了么？如果以后某个季度销售额超过10万后还可以抵减税额么？

蒋飞老师 解答

2019-02-13 23:23

有应交增值税再填写抵扣， 
没有应交增值税就不用填写了。 
抵扣没有时间限制的

匹诺曹 追问

2019-02-13 23:26

哦……明白了，我就一直把它留着，假如某个月要交税1000元，我就可以抵480，指教520～<br>老师如果过几个月，我们公司升成了一般纳税人还是同样的操作可行么？

蒋飞老师 解答

2019-02-13 23:31

你好！ 
 
可以的