1月份只付了企业所得税以及城市建设维护税

西雅图 追问

2019-02-13 13:44

12月份没有计提，

西雅图 追问

2019-02-13 13:44

现在是打算做账，第一步计提，然后冲掉的分录。

maize老师 解答

2019-02-13 14:12

冲掉干嘛按你们实际交计提就可以，你做以前年度损益调整

西雅图 追问

2019-02-13 14:26

老师，是10月－12月的所得税、城市建设维护税以及教育附加税。在12月未计提。现在做1月份的时候已经支付三种税款，未付增值税。分录应该怎么做?

maize老师 解答

2019-02-13 14:29

借以前年度损益调整贷应交税费 借应交税费贷银行，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

西雅图 追问

2019-02-13 14:40

那本月2月份付10-12月份的增值税的税款，分录怎么做老师?

maize老师 解答

2019-02-13 14:41

借应交税费应交增值税贷银行就可以

西雅图 追问

2019-02-13 14:47

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-02-13 15:02

满意请给五星好评，谢谢。