如果之前付税控盘的费用有820一直还没有抵扣，但是又怕久了不记得了，就把它记到减免税款的借方了，但报税是一直没有抵扣过，年底了是不是也要把它结转在未交增税吗？

粒粒冰棒 追问

2019-02-13 10:22

因为一直开票很少又认证多的进项税，所以交的税控盘费560一直没有机会抵减，到付款时之前会计直接做借：应交税费——应交增值税（减免税款）560，贷：现金560

马老师 解答

2019-02-13 10:23

那你调整 借管理费用--办公费   贷应交税费减免税560

粒粒冰棒 追问

2019-02-13 10:26

这样要是忘记不抵减就是不抵了哈，有什么方法记住还这笔钱可以抵的老师，常年都不怎么交税

马老师 解答

2019-02-13 10:29

怎么能忘记啊  你报税的时候附表4里就会记录这一笔！

粒粒冰棒 追问

2019-02-13 10:35

意思是当月付费了，报税时就填附表四的本期发生栏了对吗？但要是小规模纳税人呢？没有附表可以填的哟

马老师 解答

2019-02-13 10:35

那就写个粘贴粘上 随时能够看到！

粒粒冰棒 追问

2019-02-13 10:40

好吧，谢谢老师

马老师 解答

2019-02-13 10:41

没事 应该的   麻烦你给老师五星好评 谢谢！