老师，我的供应商宣布破产，但是以前的货我已经收到，款已付，但对方没有开具增值税发票给我，现在已经开不出来发票啦，你说我该怎么做账务处理呢

收到供应商开具的销项负数发票的账务处理及增值税申报？

答： 你好 借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 在附表二，按正数进项减去负数进项填写申报

老师，我的供应商宣布破产，但是以前的货我已经收到，款已付，但对方没有开具增值税发票给我，现在已经开不出来发票啦，你说我该怎么做账务处理呢

答： 新年好，购进就做无票购进分录，汇算清缴对无票成本做纳税调增处理

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

收到供应商的红字增值税专用发票的账务处理以及增值税申报表如何填写？

答： 您好，收到红字发票，借：库存商品等科目，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：应付账款等科目，负数。在增值税申报表中填写到进项负数即可。