招待费进项税转出，填写在哪里？

???? 蓉 追问

2019-02-12 14:14

还有老师，应交税费——企业所得税从2015年起，贷方余额有300多，因为才接手不清楚原因，我现在想把账调平，应该怎么做分录？

张艳老师 解答

2019-02-12 14:23

那您要翻看过去的凭证了，看是否有未及时缴纳企业所得税的情况。

???? 蓉 追问

2019-02-12 14:24

税如果都交了，是因为记账错误导致，或其他原因导致，应该怎么调整呢

张艳老师 解答

2019-02-12 14:24

如果都交了的话，是要做 
借：银行存款  贷：应交税费--应交所得税

???? 蓉 追问

2019-02-12 14:43

老师不对啊，应交税费——企业所得税余额就在贷方，这样做，贷方余额不是更多了吗？而且，银行存款余额是对的

张艳老师 解答

2019-02-12 14:45

抱歉，分录写错了。 
借：应交税费--应交所得税   贷：银行存款

???? 蓉 追问

2019-02-12 14:50

可是银行存款余额一直都能对上，所以不会没交的。老师还有别的方法来调整吗？

张艳老师 解答

2019-02-12 14:52

抱歉，恕老师无能为力。