关于车行内账，贷款车从开单到提车，有的要一个月时间，不提车的话，保险和精品和运费之类的都没法出账，我现在是到了2月才能出12月的报表。。。。好漫长啊，有时候老板叫给个现有账面数，我都不知道该怎么给了，我是这样的：12月报表中得出的货币资金➕1月份流水账中的收入-支出差额，这样得出的账面数是正确的吗？

学徒 追问

2019-02-02 21:20

关于车行会计老师认为怎样做账比较好呢？我做的有时候都觉得有点乱

陈诗晗老师 解答

2019-02-02 21:26

比如，卖出车，总的车价10万，按揭7万 
那么在出售时确认收入10万，没收到的7万作为应收账款。

学徒 追问

2019-02-02 22:37

这个能理解，主要是成本方面，有的车贷款半个多月才通过，通过后又要等放款才能提车，整个期间下来要30天左右，车保险，礼品，购置税，提车费用等成本都是不确定数据，所以我都是等提车了才做利润表的，这样要间隔一个月才做报表出来。。我也不知道这样做对不对，很纠结，不知道还有没有其他做账方法

陈诗晗老师 解答

2019-02-02 23:30

你收入确认的点，如果是以合同签订时间，好多费用无法准确知道。那么只能按预估数，后期在做调整。 
可以考虑以提车时确认收入等，所有费用都是准确数了再确认收入

学徒 追问

2019-02-03 17:46

还有一个问题，我按照“上期余额+本期增加额-本期减少额=期末余额”套入账面数，11月的账面数是80万，12月增加额-12月减少额=负20万，按理说12月末余额是60万，但是我做出的12月利润表是负2万，那准确来说12月末账面数应该是78万，相差18万怎么解释

陈诗晗老师 解答

2019-02-03 17:51

你资金余额和利润，这样根本不能这样去勾稽

学徒 追问

2019-02-03 20:13

好像是这样，但是像我这样直接用上个月的资金余额+本月增加额-本月减少额，得出的现有资金余额是正确的吗

陈诗晗老师 解答

2019-02-03 20:40

资金，如果你只是核算资金余额，那么是对的