公司在18年8月以公司名义买了辆车，但是一直没有入账，现在19年一月我可以入库并做分录 借：库存商品 贷库存现金吗？

笑笑 追问

2019-01-31 08:06

不是，我们属于货运公司，但是一直没有经营！去年的账没有做，想从今年起开始做账，现在还能入账吗？并还可以做我的那个分录不？？

答疑郭老师 解答

2019-01-31 08:07

借固定资产 进项贷银存/现金 
需要把9-12月份折旧补上

笑笑 追问

2019-01-31 08:13

哦，我写错了，固定资产的，  但是老师去年9-12月这个公司没有账，申报表 损益表都是0申报的，我在19年入账还可以补吗？那些报表还用改吗？

答疑郭老师 解答

2019-01-31 08:20

补到19年可以，之前的报表不用修改

笑笑 追问

2019-01-31 08:25

老师我之前申报的利润表  企业所得税表费用里都是0，然后我把这些折旧都补到19年1月可以的是吗？然后我在本年申报时，这些费用还可以税前扣除吧？还有去年员工工资，也没有做账，我可以也在1月做个补计提和发放吗？

答疑郭老师 解答

2019-01-31 09:12

是 
18年的折旧费19年补不能税前扣除 
去税务局改报表，然后个税也补报

笑笑 追问

2019-01-31 09:15

老师您的意思是。可以补提折旧，但折旧费用不能扣除了，工资的我个税申报在申报，只不过没有入账，而且申报的利润表中费用也是0，所以到今年也就不能扣除了是吧？

答疑郭老师 解答

2019-01-31 09:17

是

笑笑 追问

2019-01-31 09:22

老师那就是说假如我要是在18年做账的话，利润表中有费用可以结转下年抵扣，但是申报时没有申报的话，即使不提也不能税前扣除了，只能扣除当年的？

笑笑 追问

2019-01-31 09:23

但老师，我 做入账凭证借固定资产    贷现金这步可以吧，当时也是老板花的钱？

答疑郭老师 解答

2019-01-31 09:24

你没申报就是没有 
贷其他应付款

笑笑 追问

2019-01-31 09:33

老师那就是说假如我要是在18年做账的话，利润表中有费用可以结转下年抵扣，但是申报时没有申报的话，即使不提也不能税前扣除了，只能扣除当年的？老师这个问题我说的对吗？

答疑郭老师 解答

2019-01-31 09:35

利润表中有费用可以结转下年抵扣，但是申报时没有申报的话，即使不提也不能税前扣除了，只能扣除当年的 
没看懂即使不提是啥

笑笑 追问

2019-01-31 09:42

老师我的意思是即使当年已经申报个税，但是在利润表中的费用也是0申报的，所以这个费用就也不能扣除了吧？

答疑郭老师 解答

2019-01-31 09:55

你可以去税务局修改利润表，不修改你的报表和报表不一致，完全是个错误，如果不修改你年报申报了个税税前扣除会有错误提示的

笑笑 追问

2019-01-31 09:59

老师是这样的，前期的费用我也不想抵扣了，我想从今年开始正规做账，这样的话我是不是就不用去修改了，还有就是我补提折旧，在本年我不能税前扣除的话，那账我怎么走啊？

答疑郭老师 解答

2019-01-31 10:01

借以前年度损益调整贷累计折旧，借利润分配贷以前年度损益调整

笑笑 追问

2019-01-31 10:09

嗯，谢谢老师，还有个问题，就是给人把房子租给公司，双方都需要缴纳哪些税款，做哪些手续？

答疑郭老师 解答

2019-01-31 10:15

单位交印花税 
个人交增值税，个税，附加，印花，房产，土地税，增值税有减免政策，去税务局代开发票