做工资的时候【借应付工资—工资，贷其他应付款—养老金....（扣个人社保） 贷银行存款】 然后付社保的时候是【借管理费用—养老金.....（单位交的部分） 借其他应付款—养老金....（扣个人部分） ，贷银行存款】 这样的话 大额医保该怎么做分录呀

学徒 追问

2019-01-30 11:55

我做的福利费然后不对

学徒 追问

2019-01-30 11:56

是自己交一部分 单位交一部分吧

答疑郭老师 解答

2019-01-30 11:58

按你实际情况，个人交的其他应付款，单位的做福利费，借应付职工薪酬-福利费 其他应付款贷银存，从工资扣除，借应付职工薪酬-工资贷其他应付款，借管理费用-福利费贷应付职工薪酬

学徒 追问

2019-01-30 12:05

只是她做的分录和我学的不一样哎 我们学校学的也是应付职工薪酬什么 可是她做的是管理费用 ，这是为什么呀

答疑郭老师 解答

2019-01-30 12:11

福利费的分录需要经过应付职工薪酬的，借管理费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费

答疑郭老师 解答

2019-01-30 12:21

交医保分录不对，单位部分需通过应付职工薪酬的

答疑郭老师 解答

2019-01-30 12:22

借管理费用-单位部分，贷应付职工薪酬 
缴纳借应付职工薪酬-单位部分，其他应付款个人部分贷银存

学徒 追问

2019-01-30 12:26

可是这个单位的养老保险医保等 全部都是这样做

学徒 追问

2019-01-30 12:28

那个是付保险，这个是付工资

答疑郭老师 解答

2019-01-30 12:29

改过来就可以的，工资和单位负担的社保都要经过应付职工薪酬的