老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

子公司计提了奖金绩效,然后实际是总公司一起发的,现在就涉及到各个子公司计提的跟实际发放的金额不一致,但是对总公司来说,总额是一样的,那各个子公司需不需要调账?
答: 你好! 根据实际发放金额,需要调整的
想问问老师 出差是怎么定义的?我在总部郑州工作了半年,调到子公司驻马店两月了,薪水驻马店发放,总部让回去顶两个月后再回驻马店,总监说不算出差老师怎么理解?
答: 学员您好: 您调到子公司驻马店那边,然后薪水由驻马店发放这个是不算出差的,但您会总部顶2个月,如果公司还是驻马店的开的话是应该算做出差的。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
账上显示公司缴纳社保个人部分少缴了,但已经计提,这种怎么调账?(余额在贷方,少缴纳部分为员工在总公司缴纳社保,分公司发放工资,分公司属于独立核算)
答: 你好,是不是总公司给代交了


伟伟 追问
2019-01-28 17:32
蒋飞老师 解答
2019-01-28 17:40