在做企业的决算报告，里面的所有者权益表的未分配利润与资产负债表上不符，但是每张表我查了都正确了，就是这个所有者表是自动算未分配利润的，但是数据应该是我资产表上的正确，现在该怎么办，相差5000多元？

三宝老师

职称：高级会计师,税务师

2019-01-28 11:41

你最好是附上资产负债表、利润表、所有者权益变动表的截图，老师们才能帮上你

白小默???? 追问

2019-01-28 13:03

我下午去照给你看

白小默???? 追问

2019-01-28 14:39

老师老师，资产负债表与所有者权益表未分配利润相差这笔钱

白小默???? 追问

2019-01-28 14:39

相差5135.92元

三宝老师解答

2019-01-28 17:35

1、资产负债表“未分配利润”项目，反映企业尚未分配的利润。本项目应根据“本年利润”科目和“利润分配”科目的余额计算填列。

2、利润分配表“未分配利润”项目，反映企业尚未分配的利润。本项目应根据：“未分配利润 = 年初未分配利润 + 其他转入 + 本年净利润 - 本年各项利润分配”公式计算填列。

白小默???? 追问

2019-01-28 18:13

我这笔损益该怎么办

三宝老师解答

2019-01-28 18:23

这是以前年度损益，直接结转到利润分配-未分配利润科目。并且看来你已经结转了

白小默???? 追问

2019-01-28 18:44

对，但是我来做决算报表里的所有者权益表与资产负债表的未分配利润相差这笔钱

三宝老师解答

2019-01-28 18:50

你在权益变动表里要反应这一笔记录

白小默???? 追问

2019-01-28 18:58

该怎么输入呢？它那个表是自动跳的，输入年初数以及年末的利润就都自动跳了

三宝老师解答

2019-01-28 19:08

应该有本年利润分配情况这栏

白小默???? 追问

2019-01-29 08:14

是在所有者权益表里的年初本年利润加入那笔损益的钱？

白小默???? 追问

2019-01-29 09:28

我在所有者权益表的前期差错数那里把那笔损益填进去，在资产负债表中把这笔损益填入应交税金那里，两个表就正确了。这样正确了吗？因为那笔损益我是调税金的。对了，现金流量表的收到其他与经营具体是指哪几个科目的数据呢

三宝老师解答

2019-01-29 10:06

收到的其他与经营活动有关的现金

＝营业外收入相关明细本期贷方发生额＋其他业务收入相关明细本期贷方发生额＋其他应收款相

明细本期贷方发生额＋其他应付款相关明细本期贷方发生额＋银行存款利息收入（公式一）

由于是根据两大主表和部分明细账簿编制现金流量表，数据很难精确，该项目留到最后倒挤填列，

计算公式是：

收到的其他与经营活动有关的现金（公式二）

＝补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”－{（1+2）-(4+5+6+7) }

公式二倒挤产生的数据，与公式一计算的结果悬殊不会太大。