在做企业的决算报告，里面的所有者权益表的未分配利润与资产负债表上不符，但是每张表我查了都正确了，就是这个所有者表是自动算未分配利润的，但是数据应该是我资产表上的正确，现在该怎么办，相差5000多元？

白小默???? 追问

2019-01-28 10:26

因为刚来接手，弄了两天结果也没出来

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 11:31

先按照你的资产负债表的标准做。后面再去慢慢找原因

白小默???? 追问

2019-01-28 14:43

老师，两张表未分配利润相差的数字是这笔以前年度损益

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 14:45

你当期如果有调整之前期的账务，涉及到损益那么就反应到以前年度损益里面了。影响的是你资产负债表的本期金额。那么建议在附注里面备注一下就可以了。就按你系统生成的表。

白小默???? 追问

2019-01-28 14:46

但是系统不过关，

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 14:48

你是指年结的时候系统不过关吗？ 
但你以前年度损益调整科目余额是平的。账务处理是没有问题的。

白小默???? 追问

2019-01-28 14:49

是上面给报决算的系统

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 14:50

那么你手动更改一下，把资产负债表里面的差额在未分配利润这一块儿调整一下，调整到期初里面去。

白小默???? 追问

2019-01-28 14:52

在资产负债表里上年初期这里把这笔钱加入进去吗

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 14:54

是的，当时你是怎么调的，根据当时调的分录，这部分的金额调到年初未分配里面去，对应的科目金额一并调一下。就可以了。本来影响的也是年初金额

白小默???? 追问

2019-01-28 14:56

我当时这里有金额，调了后这里没有就正确了

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 14:58

什么意思，你当时以前年度损益调整的分录和金额是怎样的

白小默???? 追问

2019-01-28 15:24

对应的科目也要调？

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 15:37

如果不调，你的资产负债表是平的吗？我想应该是不平的。

白小默???? 追问

2019-01-28 15:41

我是系统做账，凭证当时做了，这些报表就自动生成了

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 15:46

那么你把以前年度损益调到期初后，你的资产负债表是不是平衡的。

白小默???? 追问

2019-01-28 16:52

嗯，我的凭证做了后，资产负债表是平的

白小默???? 追问

2019-01-28 16:53

所以我那个损益是在资产负债表的初期改一下未分配利润那里吗？还是要怎么填

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 16:54

比如你以前年度损益调整金额是50，那么你对应的在未分配利润期末-50，期初未分配利润+50

白小默???? 追问

2019-01-28 16:57

好的好的

白小默???? 追问

2019-01-28 16:59

这样➕吗 
把5000几加上去

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 16:59

你这样调了这后，有可能会资产负债表不平，调了如果不平你再联系我

白小默???? 追问

2019-01-28 21:54

所有者权益表与资产负债表未分配利润相差的5000多元就是以前年度损益，我已经直接结转到利润分配-未分配利润科目。我已经结转了。账都是平的了。只是来做决算那两个表有问题

陈诗晗老师 解答

2019-01-28 22:14

哈哈，好的，先做吧，

白小默???? 追问

2019-01-29 09:02

还是不对

白小默???? 追问

2019-01-29 09:20

我在所有者权益表里的上年年末前期差错更正比那笔钱放里面，未分配利润对了，但是资产又不对了，系统又是自己生成的，我该改哪里

陈诗晗老师 解答

2019-01-29 09:26

对应的资产你也需要调整到期初里面去，要不然资产负债表不平。分录没办法调整，只能手动调你的资产负债表。

陈诗晗老师 解答

2019-01-29 09:27

因为你以前年度损益调整调到了期初，但你对应的科目没有调，所以会不平。

白小默???? 追问

2019-01-29 09:29

我最后手动在资产负债表的应交税金那里填入，因为那笔损益是调税金的，正确吗？

陈诗晗老师 解答

2019-01-29 10:05

是的，这样资产负债表才能平