送心意

庄老师

职称高级会计师,中级会计师,审计师

2019-01-27 16:31

国企单位,收到其他单位(不是财政单位)购车款分录计入其他应付款,购买汽车,本单位做固定资产,怎么做分录,既冲减其他应付款,又有固定资产的分录,现分录收款,借:银行存款 贷:其他应付款,预付购车款,借:预付账款 贷:银行存款,收到发票做固定资产借:固定资产 贷:预付账款,现在的问题是其他应付款没有减少,请问如何做分录,可以冲减其他应付款,谢谢

庄老师 解答

2019-01-27 16:27

你好,收到购车款时,借银行存款,贷其他应付款,借固定资产,应交税费--应交增值税,贷银行存款,

花开花落 追问

2019-01-27 16:33

其他应付款没有冲减,现在需要冲减其他应付款

庄老师 解答

2019-01-27 16:40

你好,你这个钱是不用还的

花开花落 追问

2019-01-27 17:00

是的

花开花落 追问

2019-01-27 17:05

全部分录重新修改也可以,关键要表现此款项已支出就可以了

庄老师 解答

2019-01-27 17:29

你好,钱不用付,等于别人捐赠,要转入营业外收入

庄老师 解答

2019-01-27 17:29

借其他应付款,贷营业外收入

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