汽车租赁公司，就是很多驾驶员来我们公司代开包车费，比如给某某公司开包车费2000元，然后我们公司账上收到这开票款项2000元，之后又把这2000元打给驾驶员，我们公司只实行了代开发票，代收款项，代付款项这么个流程，分录怎么做？

嗨呀 追问

2019-01-24 16:48

1驾驶员车辆挂靠到我们公司的，2驾驶员不能开发票，因为驾驶证所有权属于我们公司，3.现在驾驶元要通过我们公司开给A公司包车费4，我们公司只实行了代开发票，代收款项，代付款项，请问分录怎么做

小惑老师 解答

2019-01-24 16:51

如果按照您的描述是， 
借：银行存款 
贷“其他应付款” 
那你的收入是哪些

嗨呀 追问

2019-01-24 18:04

这是我做的，但是不平啊？

小惑老师 解答

2019-01-24 18:25

你这个收入为什么是借:其他应付款

小惑老师 解答

2019-01-24 18:26

你们从中扣除多少

嗨呀 追问

2019-01-24 18:30

我们不扣钱，就是私下把增值税附加税让驾驶员给我们公司交了而已，要不然账上做不平，可是我做的分录也不平啊？什么情况

小惑老师 解答

2019-01-24 18:41

这样肯定是不平的，那就不能按照代收代付处理了，只能按照开票金额确认收入，付给司机的钱要么代开发票，要么作为企业员工工资处理

嗨呀 追问

2019-01-24 18:45

那么能具体讲一下分录吗？不懂，怎么做工资部分

小惑老师 解答

2019-01-24 19:05

就是因为你们开票给客户，这块必须确认收入 
借:银行存款 
贷:主营业务收入 
销项税额 
你们跟司机签订什么合同？