12月份不是要做一笔结转本年利润的分录吗？公司本年利润在贷方58000元，当时上半年的时候分配了30000元的本年利润，那这样要怎么做分录呢？等于就还有28000的是下半年的利润没有分配的，那这样的话要怎么结转本年利润呢

行走在一个人的小路上 追问

2019-01-24 11:11

那这样的话是借：本年利润   28000 
                          贷：利润分配--未分配利润    28000 
是这样结转吗

言岩老师 解答

2019-01-24 11:16

你好，分配利润是要做分配利润的分录。今年有多少本年利润是全部结转到利润分配账户的。

行走在一个人的小路上 追问

2019-01-24 13:29

今年我们是有58000的本年利润，之前上半年分配利润的时候那个会计他直接做 
借：利润分配--已分配利润  30000 
     贷：库存现金                30000 
等于现在本年我们就还有28000的未分配利润 
正确的做法应该是怎么做分录的 
如果之前的我们那样做了，那我现在要怎么结转本年的才算正确的呢，现在要怎么做分录呢

言岩老师 解答

2019-01-24 14:24

你好，这是两个问题。1、分配利润 时可以是上面你做的那个分录。本年利润结转要把今年累计的本年利润 科目 全部结转  到利润分配  科目