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送心意

蒋飞老师

职称： 注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

2019-01-22 21:24

你好！ 
1.. 计提医保社保，还有公积金，工资 
借：管理费用-工资 
管理费用-社保（单位部分） 
管理费用-公积金（单位部分） 
贷：应付职工薪酬-工资 
应付职工薪酬-公积金 
应付职工薪酬-社保

蒋飞老师 解答

2019-01-22 21:25

2.发工资 
借：应付职工薪酬-工资 
贷：银行存款 
应交税费-应交个人所得税

9447707 追问

2019-01-22 21:30

请问老师我们6月份增员，10月份才完成缴费了，那我这样要怎么计提呢，10月份一个月补了前面3个月的医保社保

蒋飞老师 解答

2019-01-22 21:34

你好！ 
可以的，交纳时一次做账了

9447707 追问

2019-01-22 21:52

不明白，不要计提吗？

蒋飞老师 解答

2019-01-22 21:54

补交的，可以不计提了

蒋飞老师 解答

2019-01-22 21:56

其实社保不用计提的，当月的社保，月初就缴纳了

9447707 追问

2019-01-22 21:58

那之前由于增员导致无法按时交，直接就在摘要写明缴交6-10月医社保吗？

蒋飞老师 解答

2019-01-22 22:07

你好！ 
 
可以的

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相关问题讨论
你好！ 1.. 计提医保社保，还有公积金，工资 借：管理费用-工资 管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-公积金 应付职工薪酬-社保
2019-01-22 21:24:58
你好，是用盈余公积来分配利润的意思
2022-03-24 17:40:07
案例： 一家公司的盈余公积增加50000元，该公司决定将这笔资金作为发放现金股利的经营成本，支出现金50000元，相关会计分录如下： 1. 借：现金50000元 2. 贷：盈余公积50000元 3. 借：应付股利50000元 4. 贷：现金50000元
2023-02-24 21:29:42
1、借：盈余公积—法定盈余公积/任意盈余公积，贷：应付股利。2、企业分配股利，计提应付股利时，借：盈余公积—法定盈余公积/任意盈余公积，贷：应付股利。3、实际支付给投资者时，借：应付股利，贷：银行存款
2024-05-12 20:03:33
比如：工资6000，单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500，个税15。 1．按考勤或产量统计表计提工资6000 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷：应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 6000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500      应交税费——应交个人所得税15 库存现金／银行存款5485 4申报月份做杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000       其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷：库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税，申报工资收入6000，专项扣除填个人社保500 借：应交税费——应交个人所得税15 贷：银行存款15
2024-12-10 16:20:45
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