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家权老师

职称： 税务师

2024-12-10 16:20

比如：工资6000，单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500，个税15。 
1．按考勤或产量统计表计提工资6000
借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000
贷：应付职工薪酬-工资6000
2.计提公司部分社保和公积金
借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000
贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000
3.发放工资月份扣社保和个税
借：应付职工薪酬——工资 6000
贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500
     应交税费——应交个人所得税15
库存现金／银行存款5485
4申报月份做杜保
借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000
      其他应付款—社保，公积金（个人部分）500
贷：库存现金/银行存款1500
5上交个人所得税，申报工资收入6000，专项扣除填个人社保500
借：应交税费——应交个人所得税15
贷：银行存款15

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你好，不可以这样操作的 
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同学你好 增员之后选择基数 如果增不了就去社保局
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2022-04-13 23:19:30
同学你好， 计提公司社保和公积金 借，管理费用一公司社保 借，管理费用一公积金 贷，应付职工薪酬一公司社保 贷，应付职工薪酬一公司公积金
2022-01-13 10:01:15
你好，社保和公积金不应当分两个单位交的
2022-04-07 09:35:59
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