因为园区原因停工，房东减免6个月的房租、及物业管理费，因按月开票，且发票也认证并做账，11、12月份房东开了红字发票，然后这个月报送报表时，14栏的管理费用（物业管理费记到管理费用的）用成了负数，报送不能提交，需要怎么报送这个报表呢

chensi111 追问

2019-01-21 18:30

主营业务成本也是负数了，因为房租记到制造费用里面了，今天去税务局咨询了一下，他们说的意思是，减免了就是没支付，没支付就是没发生，没发生哪来的负数，但我们是按月开发票的，只是后来园区的原因停工，所以才减免那些，协商好才开红字发票冲红

蒋飞老师 解答

2019-01-21 18:35

那就这个月不填写这个金额，然后汇算清缴时再填上就可以了

chensi111 追问

2019-01-21 18:39

因为房租是做到费用里面的，成本也是负数，成本没关系的吧

chensi111 追问

2019-01-21 18:39

还有管理费用年累计数还是按实务上是数吧，只是本月数不填对吗

蒋飞老师 解答

2019-01-21 18:51

你好！ 
 
是的。