这个罚款要从员工里工资扣，上个月做账时领导没说扣员工的，现在要怎么红冲回做正确的，银行红冲不了呀？

小雁 追问

2019-01-21 13:25

其他应收款从那里来?上个月做营业外支出了

玲老师 解答

2019-01-21 13:54

你好 这个钱要是职工负担那企业就不用记营业外支出你把前面做的分录 红冲了 再做上正确的分录  
借营业外支出 负数 借;银行存款 （银行不能负数 写在借方） 
借其他应收款 贷银行存款    
借应付职工薪酬 贷其他应收款

小雁 追问

2019-01-21 14:41

再做上正确的银行也没有收到款呀

玲老师 解答

2019-01-21 14:42

你不是扣工资吗 发工资时扣

小雁 追问

2019-01-21 14:44

你上面不是借其他应收贷银行吗

小雁 追问

2019-01-21 14:44

发生罚款时怎么做?

小雁 追问

2019-01-21 14:45

扣回时我知道贷其他应收款

玲老师 解答

2019-01-21 14:46

你实际 不是已经把钱交给税局了吗 所以要代银行  什么罚款

小雁 追问

2019-01-21 14:48

上个月就交了

小雁 追问

2019-01-21 14:49

我现在要红冲回来

玲老师 解答

2019-01-21 14:49

是呀 你就按我上面给你写的分录 就对

小雁 追问

2019-01-21 15:00

借贷不平 
借营业外支出 负数 借;银行存款 （银行不能负数 写在借方）

玲老师 解答

2019-01-21 15:21

贷方负数 就是借方正数 平的

小雁 追问

2019-01-21 17:39

这样做银行存款与总账对账不平

玲老师 解答

2019-01-21 18:28

前面二个分录 是一正一负正好是平的 对吧 后面的两个贷方银行金额 加一起正确是你要支付的工资金额 吗 你说的不平是差哪里？ 
我假设带个数你看一下  
借营业外支出100贷银行存款 100 
借营业外支出100 负数贷银行存款 100负数 
借其他应收款100 贷银行存款100    
借应付职工薪酬500 贷其他应收款100 银行存款400