公司是独立核算，有一个合作关系总公司。但是法律上并不是总分公司。相当于两个独立的公司。现在总公司给我们打钱是用去给我们租房子的房租费。这个钱怎么算？只能算收入么？

学习 追问

2019-01-21 10:35

我是分公司。然后总公司给我们打的钱，并不会还回去。

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 10:38

作为总公司的处理是 
借：长期股权投资 
贷：银行存款 
分公司的处理 
借：银行存款 
贷：实收资本或资本公积

学习 追问

2019-01-21 14:23

资本公积，我们也不给他们分红。可以这么做么。

学习 追问

2019-01-21 14:23

我们从工商执照等来看，并不是分总公司。

学习 追问

2019-01-21 14:25

还有，他给我们打的钱，我们因为有的房主没有房产证，所以给我们开不了发票，这种的怎么办？

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 14:31

那么实际上又是总分公司，之间也得有个收购协议什么的，有没

学习 追问

2019-01-21 14:35

没有

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 14:37

法律上也不是总分公司、也没有收购协议，那么就不能作为总分公司核算。 
你的意思是一个公司开出发票，帮另一个公司结账？ 
那么这种 情况，开发票的这个公司确认为收入。

学习 追问

2019-01-21 14:39

也没开发票，就是对公进钱了，对方打的实际上是给我们的资金，让我们交房租。这个只能做收入是么？那如果有收购协议，是不是就可以做实收资本啥的。不用确认收入哈。

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 14:40

对的，如果有收购协议，直接计实收资本

学习 追问

2019-01-21 14:54

那我们以后，用不用给总公司回馈什么？

学习 追问

2019-01-21 14:54

我们有单独的报税，工资，社保等。有影响么在签有协议的情况下

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 14:56

不用，赚了钱，可以给总公司分润。没有任何影响，本来也需要按两个独立公司核算申报的，

学习 追问

2019-01-21 14:57

哦哦。不给他们分也没有关系哈。

学习 追问

2019-01-21 14:57

这样的话，我们分公司合算啊。

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 15:01

是的。作为单独的公司核算。总公司年底编制合并报表就可以了。