在增值税发票认证平台'当期认证抵扣的进项税是不是可以一部分抵扣，一部分待抵扣

dqdqwrf 追问

2019-01-18 08:31

如果是不动产进项呢

小惑老师 解答

2019-01-18 08:36

不动产有40%放入待抵扣

dqdqwrf 追问

2019-01-18 08:47

比如这张进账税是100万，我想抵扣这60万，我不也得将整张进账认证抵扣么，抵扣的时候在附表二把进账税抵扣部分的40万转入待抵扣么？还是怎么操作

小惑老师 解答

2019-01-18 08:51

你这张是不动产进项税额吗

dqdqwrf 追问

2019-01-18 10:21

是的

小惑老师 解答

2019-01-18 10:22

在附表五填写一下待抵扣的数据，和附表二本期认证抵扣的数据

dqdqwrf 追问

2019-01-18 11:49

附表五不是减免税的表么，那附表二进账税就填60万么，待抵扣进账税填40万么

小惑老师 解答

2019-01-18 11:52

不是表二填100.剩下40%不可以在表五填写