18年做账有利润的话，要提盈余公积么？盈利了的话后面怎么去做账？可以不分配利润么？实际没赚钱的？外账发票费用太少了而已

尽头 追问

2019-01-17 12:02

做在19年的凭证里可以不？怎么做账？分录？

bamboo老师 解答

2019-01-17 12:07

稍微等一会好么 午餐时间

尽头 追问

2019-01-17 12:09

可以，我们一般都没得休息

bamboo老师 解答

2019-01-17 12:31

可以补在19年的凭证里 
借：本年利润 
贷：利润分配——未分配利润 
计提： 
借：利润分配—提取法定盈余公积 
贷：盈余公积—法定盈余公积 
结转： 
借：利润分配—未分配利润 
贷：利润分配—提取法定盈余公积

尽头 追问

2019-01-17 12:50

老师，第一步分录18年有，我用的是快账软件，第二步计提盈余公积比例是好多？

bamboo老师 解答

2019-01-17 12:52

就是转入利润分配——未分配利润金额的10%

尽头 追问

2019-01-17 13:04

之后这个盈余公积怎么处理

bamboo老师 解答

2019-01-17 13:07

当法定盈余公积累计金额达到企业注册资本的50%以上时，可以不再提取。 
法定盈余公积主要用于企业扩大再生产，也可用于企业弥补亏损或转增资本(转增时所留存的该科目余额不得少于转增前注册资本的25%)。

尽头 追问

2019-01-17 13:26

恩恩，弥补亏损就是计提分录反着做对么？

bamboo老师 解答

2019-01-17 13:31

企业用盈余公积弥补亏损时： 
借：盈余公积—法定盈余公积 
贷：利润分配—盈余公积补亏 
结转盈余公积补亏时： 
借：利润分配-—盈余公积补亏 
贷：利润分配—未分配利润

尽头 追问

2019-01-17 13:36

都手动录入？

bamboo老师 解答

2019-01-17 13:47

这些都是手动录入的

尽头 追问

2019-01-17 13:49

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-01-17 13:52

不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！