有这么一笔凭证，18年补提的17年的盈余公积，做的借：利润分配-提取任意盈余公积 贷：盈余公积-任意盈余公积 然后转入未分配利润 借：利润分配-未分配利润 贷：盈余公积-任意盈余公积 这样利润分配-提取任意盈余公积期末余额有借方余额了

蒋飞老师 解答

2019-12-18 18:52

把第二个分录改一下就可以了

独在异香为一客 追问

2019-12-18 18:59

18年没法改了 丛19年怎么调整啊 老师

独在异香为一客 追问

2019-12-18 19:22

按这个思路 我从19年做了一笔 借未分配利润  贷利润分配提取盈余公积  这样未分配利润金额没变化 可是这样相当于任意盈余公积提了两次啊

蒋飞老师 解答

2019-12-18 19:28

19年做调整分录：
借：盈余公积-任意盈余公积
贷：利润分配-提取任意盈余公积

独在异香为一客 追问

2019-12-18 20:15

他们有说要对冲 请问老师对冲怎么做啊

蒋飞老师 解答

2019-12-18 20:36

直接做上面的分录就可以了（这就是对冲）