17年12月暂估材料16万，结转了成本16万，1月红冲了暂估，成本忘记了，多结转了成本，怎么办呢，怎么才能调呢

张老师 追问

2019-01-15 15:04

我12月结转了成本，1月收到发票，红冲了暂估，成本又全部结转了，多结转了暂估的成本

方亮老师 解答

2019-01-15 15:08

调整分录如下： 
借；库存商品 
贷；主营业务成本

张老师 追问

2019-01-15 15:13

我这月没有采购发票，这样的分录，成本就是负数了 
 
我在19年汇算清缴时调增成本，做以前年度损益调整的凭证，可以吗，现在就是不做处理，可以吗

方亮老师 解答

2019-01-15 15:15

如果多结转必须本月调整，主营业务成本可以是负数的。

张老师 追问

2019-01-15 15:55

我利润表里的成本，是负数，也可以的吗？

方亮老师 解答

2019-01-15 16:08

可以的。祝您工作愉快！