年底所得税费用计提，是按第四季度所得税申报的金额计提对吗

彩色沙漠 追问

2019-01-15 14:03

好的谢谢

彩色沙漠 追问

2019-01-15 14:57

老师，增值税有待认证金额，资产负债表应交税费与本期实际应交会有差额，需要将待认证填报表其他地方吗？

彩色沙漠 追问

2019-01-15 15:00

借，费用 
借应交税费一代认证进项 
货:银行存款

彩色沙漠 追问

2019-01-15 15:00

只做了这个分录

彩色沙漠 追问

2019-01-15 15:05

我的意思是差额就是这笔待认证的金额

小惑老师 解答

2019-01-15 13:50

你好，是的，按照你申报的金额计提

小惑老师 解答

2019-01-15 14:01

是的，你说的正确，手工录入的

小惑老师 解答

2019-01-15 14:04

不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！

小惑老师 解答

2019-01-15 14:57

待认证的你做账务处理了吗

小惑老师 解答

2019-01-15 15:01

资产负债表应交税费与本期实际应交会有差额 
这个是什么差异，你的上吗分录处理的没有错误的

小惑老师 解答

2019-01-15 15:07

应该就是，待认证是借方发生额的，肯定会有差额