当月认证的发票必须当月抵扣？

蜕变 追问

2019-01-14 19:30

您好，我们公司由于12月份认证的进项有点多，导致12月份留抵，有什么办法可以使12月份交增值税么？是一部分进项税额转出还是认证的不抵扣，老师有合适的建议么

玲老师 解答

2019-01-14 19:34

你好 当月认证的就要抵 你转出也可以 但你什么原因转出呢 你为什么非要多交税呢 实际 进项多就可以不交税的

蜕变 追问

2019-01-14 19:36

企业预计收入与实际收入相差太远，所以企业一直是留底。现在到了年底。

玲老师 解答

2019-01-14 19:51

年底 也可以按实际 来交增值税的  不然你可以和你专管员沟通一下看咋处理为好

蜕变 追问

2019-01-14 19:53

好的，能做部分进项税额转出么？

蜕变 追问

2019-01-14 19:54

会不会有风险

玲老师 解答

2019-01-14 19:58

会有风险呀 税局可能会找你问什么原因

蜕变 追问

2019-01-14 20:00

那认证的可以不抵扣么

玲老师 解答

2019-01-14 20:07

当期认证的当期要申报抵扣 不然后面就不能再抵扣了