计提增值税之后，后来申报的时候有一部分免税抵扣的金额，然后这个差额就一直未交增值税里，如何调整？

计提增值税之后，后来申报的时候有一部分免税抵扣的金额，然后这个差额就一直未交增值税里，如何调整？

答： 税局也没有催你们缴纳税金么？

老师。因为税控设备的380元全额抵扣，我做了分录 借：未交增值税380 贷：应交税金-减免税额 380 然后我接着做计提本月增值税的时候 借：应交税金-转出未交增值税贷未交增值税的时候 这个数值 是销-进-380 后计提的数，还是说，就直接计提销项-进项的数

答： 全额减免 借；应交税费-应交增值税（减免税额） 贷；管理费用 结转本月应交增值税金额=销-进-380 分录为 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，差额征税免增值税后，增值税申报表里面是按照差额前的开票额免的增值税，但是我做账时是按照扣除差额后的数计提的增值税，请问申报表中的免税额要和账务里的增值税计提额一致吗？

答： 有出口销售享受免税优惠的，就需要填写在免税货物免税货物及劳务销售额项目中，如果没有就不用填。免税企业只须报本季度营业收入填入第一大项“计税依据”里的第三小项免税货物及劳务销售额栏目里的本月发生数和累计数即可