冲红上月确认的收入和结转的成本该怎么做分录？摘要怎么写？

镜中花 追问

2019-01-14 12:00

谢谢老师，还有就是我这个月冲红后应交税费和我增值税主表上的应纳税额是不是就不一致了，这样怎么办？会不会比对不通过

辜老师 解答

2019-01-14 13:20

你这个冲红，你的负数销项税也要申报的

镜中花 追问

2019-01-14 13:28

不明白老师，我这笔分录之所以冲红是因为10月份做了一笔未开票收入而且结账了，但是当月报税的时候忘了填，所以相冲红这月报税的时候在未开票收入填上

辜老师 解答

2019-01-14 15:29

你未开票收入也没有申报交税吗

镜中花 追问

2019-01-14 15:40

是的

镜中花 追问

2019-01-14 15:41

所以我冲红了，这月申报纳税

辜老师 解答

2019-01-14 15:42

你都没有做未税申报，让你这个冲红可以和未开票收入申报一起抵消了，