一般纳税人2018年12月份的进项发票没认证，2019年1月份认证，还可以抵扣吗？是不是不能抵扣了呀？

覃志燕 追问

2019-01-14 09:50

老师，是老板忘记点确认了，没认证成功，现在就要多交3万多元的增值税，她在那问我怎么解决，她的意思就是这个月报税一定要抵扣，我也不懂，希望老师帮帮我！

meizi老师 解答

2019-01-14 09:54

你好   你看下你们是不是勾选认证  如果是勾选认证的话 明天15号之前勾选认证都是可以抵扣的   如果是扫描认证的话就不可以了

覃志燕 追问

2019-01-14 10:11

老师，是勾选认证的，可是现在认证成功了，还是抵扣不了，怎么办呢？可以去找专管员解决吗

meizi老师 解答

2019-01-14 10:23

你好  是的 及时找专管员帮你看看  因为明天就是最后一天了 赶紧联系下

覃志燕 追问

2019-01-14 10:26

老师，我找了专管员了，她说系统自动显示，抵扣不了了，当月认证当月抵扣，如果我们开出去的销售发票对方已经认证抵扣了的话，我们还能开冲红发票吗

meizi老师 解答

2019-01-14 10:30

那你们是不是不是勾选认证  对方认证了的话 你们是一般纳税人的话 对方需要开红字信息表给你 然后根据红字编码你开红字发票冲

覃志燕 追问

2019-01-14 10:31

老师，如果我们开了红字发票的话，还需要交税款吗

meizi老师 解答

2019-01-14 10:33

你好 你红冲了发票  就是一正一负了 不交税了如果你还要开一张蓝字发票的话 有业务就要交的呀

覃志燕 追问

2019-01-14 11:37

喔！老师，我明白了，太谢谢老师啦！老师，再打扰你一下，现在每月不含税收入不超过10万就免交增值税只是针对小规模纳税人吗？一般纳税人开普票超过10万同样要交增值税吗

覃志燕 追问

2019-01-14 11:45

老师，我写错啦，是一般纳税人开普票不超过十万，也就是开多少普票，哪怕是一千元都是要交增值税的吗

meizi老师 解答

2019-01-14 11:45

你好  不是  一般纳税人也是可以享受的    财会「2016」12号：一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人 所以免征水利基金、教育费附加的政策不仅适用小规模纳税人，一般纳税人符合条件也享受。  一般纳税人是取得专票进项税来抵扣   没有进项税的话 是全额交税的

覃志燕 追问

2019-01-14 11:51

喔，老师，如果一般纳税人有个月开出去的全部是普通发票，没有专票的话，不超过十万也是要全额交销项税的吗

meizi老师 解答

2019-01-14 11:55

你好  一般纳税人的话  是的  需要拿进项税来抵扣 没有进项税抵扣就全额交增值税的

覃志燕 追问

2019-01-14 11:57

嗯嗯，太谢谢老师的耐心解答啦！

meizi老师 解答

2019-01-14 11:58

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