收到增值税进项发票，款已付，暂时不认证抵扣，如何做账？

我单位是免税企业，收到增值税专票已认证，并且销项有税款时抵扣过进项，现在如何做账务处理

答： 这个是免税对应的进项吗？如果是的话，不允许抵扣的 你需要在附表二填写免税对应的进项里面，进项转出，然后，账上 借主营业务成本贷应交税费应交增值税进项转出

收到进项发票未认证先入账 ，借：原材料 增值税-待抵扣进项税额 贷：应付账款-A公司现在已经认证了，分录 借：增值税-进项税额 贷：增值税-待抵扣进项税额是这样吗？百度是这样做的？

答： 你好，对的是的，是这么做的，但是最好把这个待抵扣改成待认证。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，已经收到的专票的（可抵扣）的预付账款，应该如何做账呢? 查准则是 借：预付账款，贷：银行存款，但老师进项专票在收到的时候就可以抵扣，可抵扣的增值税该如何体现呢？

答： 借预付账款、应交税费、应交增值税进项贷银行。