去年10-12月份有工程到现在已经完工，只是没有预决算，没有开出发票，但是成本票都有了，怎么做账呢，暂估成本，怎么做分录呢

逆光微笑 追问

2019-01-13 09:59

那现在怎么做账呢

逆光微笑 追问

2019-01-13 10:01

我们是季度申报，成本票在18年12月，我们在今年2月份开票，进收入呢，而今年没有成本了

老刘 解答

2019-01-13 10:08

按税法规定你应该确认收入成本。做无票收入

逆光微笑 追问

2019-01-13 10:11

老师，麻烦你说清楚点，底子薄，谢谢老师

老刘 解答

2019-01-13 10:16

因为咱们工程年底要完工百分比法确认收入成本。即然该工程已完工。成本也全部取得。应该确认收入成本

逆光微笑 追问

2019-01-13 10:18

可老板说他不知道有多钱收入

老刘 解答

2019-01-13 10:22

没有合同吗？可以根据合同呀。。

逆光微笑 追问

2019-01-13 10:24

没签合同？

逆光微笑 追问

2019-01-13 10:24

也没有协议

逆光微笑 追问

2019-01-13 10:25

只听说有10多万，没有准确数字，这可不为难死我了，说是找领导字没签

老刘 解答

2019-01-13 10:26

10万也不多。那就今年不转收入成本了

逆光微笑 追问

2019-01-13 10:30

工程施工这个科目可以不结转是吗，也不会影响我们确认收入那一期的企业所得税吧

老刘 解答

2019-01-13 10:34

不确认收入也不确认成本

逆光微笑 追问

2019-01-13 10:36

老师，麻烦你再说的直白点，具体点，谢谢

老刘 解答

2019-01-13 10:39

暂时在账上吧。先别管它了