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答疑郭老师

职称： 初级会计师

2019-01-13 09:28

你是销售方是嘛？ 
借银存负数贷主营业务收入负数，应交税费负数，冲减你的正数收入

晓敏 追问

2019-01-13 09:29

是的，11月份开的，12月份开负数

晓敏 追问

2019-01-13 09:29

那已交的税金呢，还要做分录吗

答疑郭老师 解答

2019-01-13 09:30

冲减你12月份的正数收入，按正数加负数收入合计申报

晓敏 追问

2019-01-13 09:30

那成本和库存都还要做分录吗

答疑郭老师 解答

2019-01-13 09:31

需要做的，成本红冲

晓敏 追问

2019-01-13 09:34

比如说11月交了7000多税钱了，12月份开负数，税金那就不用管了吧，申报时是负数，就是不知道还要不要做分录

答疑郭老师 解答

2019-01-13 09:35

你有没有正数收入？没有的负数申报可以申请退税，不退税的留着以后抵扣

晓敏 追问

2019-01-13 09:38

那就不用做分录了，留以后抵减吧

晓敏 追问

2019-01-13 09:42

谢谢您老师

答疑郭老师 解答

2019-01-13 09:43

是的，不用客气的

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相关问题讨论
你是销售方是嘛？ 借银存负数贷主营业务收入负数，应交税费负数，冲减你的正数收入
2019-01-13 09:28:23
1、已认证发票冲红的分录是：应付账款借——本期贷款；税金与附加贷——应交税金与附加贔；应收账款贷——为抵扣贷；已付账款贷——本期付款。 2、应用案例：某公司发出来一张含税金额1000元的认证发票，可以这样进行冲红分录：应付账款借1000元，税金与附加贷120元，应收账款贷880元，已付账款贷1000元。
2023-02-24 14:27:24
冲减收入，借：应收账款 负数，贷：主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税 负数 借：银行存款 借：应交税费—应交增值税 负数
2019-09-22 17:08:48
你好 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
2020-01-09 14:35:19
和你前面正常发票的分录一模一样 只是金额用负数
2020-04-01 14:07:23
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