送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-01-12 16:21

同学 你好 
请问您是账上少一分钱么

学员weeffd 追问

2019-01-12 16:23

账上是三个月发票上的增值税额各个相加的结果1071.64,实际申报时候是三个月的营业额填写进去自动生成的增值税额1071.63

bamboo老师 解答

2019-01-12 16:24

借:主营业务收入(营业外收入) 0.01 贷方蓝字  
贷:应交税费——应交增值税 -0.01 贷方红字

学员weeffd 追问

2019-01-12 16:26

这一分钱凭证怎么弄?

bamboo老师 解答

2019-01-12 16:27

凭证就是我上面这么写分录啊

学员weeffd 追问

2019-01-12 16:28

我是说原始凭证,不是记账凭证的

bamboo老师 解答

2019-01-12 16:30

这个调整分录可以不用原始凭证 摘要栏写调整申报系统跟开票系统金额差异 就可以了

学员weeffd 追问

2019-01-12 17:04

主营业务和应交增值税是不是都记再贷方,要不提示不平啊,或者 
借:主营业务收入--0.01 
贷:应交增值税--0.01

bamboo老师 解答

2019-01-12 17:06

都记在贷方 一个红字 一个蓝字 我上面写分录的时候备注了啊

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同学 你好 请问您是账上少一分钱么
2019-01-12 16:21:01
你好,修改税额,按照发票上的金额报
2021-07-12 17:27:44
您好 ,转入营业外收入。
2017-04-12 13:58:38
现在申报有差额提交不了么,之前是调的是销售额最后税额和你预缴一样,做账可以不管,四舍五入原因可以忽略
2019-07-05 19:21:52
您好,分录,贷;应交税费-应交增值税,0.01,贷:主营业务收入,负数0.01.
2017-05-17 18:39:49
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