送心意

沈家本老师

职称注册会计师,税务师,律师

2019-03-03 17:09

您好,两种方法  
一是计提增值税比实际缴纳的增值少了一分钱,那么下月多计提一分钱就可以了

沈家本老师 解答

2019-03-03 17:09

二是本月把多缴纳的一分钱计入营业外支出

彭航 追问

2019-03-03 17:32

好的,谢谢老师

沈家本老师 解答

2019-03-03 17:32

为您提供解答是我荣幸,满意给我打个五分好评,谢谢

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相关问题讨论
您好,两种方法 一是计提增值税比实际缴纳的增值少了一分钱,那么下月多计提一分钱就可以了
2019-03-03 17:09:14
您好,这个是可以计入到财务费用的这个差额
2023-08-02 22:07:32
税费申报期间,应交增值税金额和增值税申报表上面的缴纳增值税的金额可能出现出入的情况,根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第十五条规定,企业应当在新一期计算企业所得税税额时,调整应纳税额与上一期实际缴纳税额之间的差额,将此差额作为本期的应纳税额。所以,在这种情况下,税费申报中的应纳税费款项应该计入“应交税金”的科目中记录。
2023-03-01 15:00:51
那只能按申报表的数据调整财务账务处理的金额了。
2018-10-16 16:32:13
你好 以你申报表为准 账上有差异调整到营业外收支
2019-01-08 14:57:37
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