11月在税局代开一张发票金额是164350元，税额是4786.89元，到了12月份，客户说要改开票金额，于是又到税局冲红后再按他改过的金额156350,税额4553.88元，开了一张，税局说我们交的税额相抵，多出的部分税局不退，让我们自己消化，这种情况如何什么分录记帐？

11月在税局代开一张发票金额是164350元，税额是4786.89元，到了12月份，客户说要改开票金额，于是又到税局冲红后再按他改过的金额156350,税额4553.88元，开了一张，税局说我们交的税额相抵，多出的部分税局不退，让我们自己消化，这种情况如何什么分录记帐？

答： 您好，您有多交的税款，应该余额在应交税费的借方，你以后开票的时候，就可以抵，下次开票就可以少交，暂时不需要做特殊的处理

请问发票未到，我做了暂估款。收到发票是发现开票金额比支付金额多了40元。这样要怎么做分录呢？

答： 你冲减暂估，然后按发票金额入账

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

19年4月初降税，，3月底报了未开票金额，5月开了发票，6月冲红，这部分税怎么办

答： 您好，这部分税，可以申请退税，也可以抵顶以后应交的税款。