公司内账 一直没有出资产负债表 现在是2019年一月 我想把2018年年结账 系统提示其他应收款账错误 我就看了一下2018年资产负债表都没有平衡 期初余额也没有平衡 相当于2017年结转的时候就有了问题 2018资产负债表年初余额差200 年末差6万 如何找到错误 如何调整

科目余额表中的应收账款余额是在特定会计期间结束时的余额，包括年初数和年末数。年初数是上一会计年度结束时的余额，也就是上一年度的年末数。而资产负债表上的应收账款余额则是报表日（常常是年末）的实时余额。所以，2023年的资产负债表上的应收账款年初余额确实是参考科目余额表2022年的应收账款年末数。换句话说，科目余额表2022年末的应收账款余额会转入2023年资产负债表的应收账款年初数。所以是不需要解决，还是说每个系统，在期末生成资产负债表的时候，例如：应收账款的贷方，可能就是会放到“预收账款”的贷方？但是他们做账的时候，确实是没有设“预收账款”这一个科目。所以也就是说，我当前要处理的，只能是在资产负债表上手工录入哪几个数的差异数？

答： 同学您好，这个是否会负值重分类（应收账款的贷方，可能就是会放到“预收账款”的贷方）是看您手里的系统的，系统有这个功能，就会自动转，系统没有这个设置，就不会转，假设您不是上市公司，大型国企，系统也没有负值重分类的设置，只是报表自己看，那么您就没有必要去做负值重复了，就按照科目余额表做资产负债表就行

老师：有一个问题想咨询下，就是我2023年年末资产负债表上的期末数额变成2024年的期初余额，但我在重新设置科目的时候，就把有的科目余额数进行了调整，比如：预收账款的期末余额就变成了应付账款的期末余额了，预付就变成了应收，以此类推其它应收和其它应付也是这样的，这样我新账套里的期初余额和2023年年末的期末余额就发生了变化，我在做今年的资产负债表受影响吗？

答： 你好，有影响的，比如预收和应付账款，这是不同性质的科目。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我换了新的做账软件，现在用的是金蝶迷你版，初始数据录入，试算平衡，但资产负债表，初始数据不平？相差的那一笔帐，我找到了，我可能改了个一级科目，还有那笔管理费用没结转。改了一级科目，和没结转，请问我现在改怎么调整才能让年初余额平衡

答： 你好； 补结转处理 ；  你调整的话 ； 管理费用会影响利润分配去；调整这个 科目 ； 你还有说的 什么数据错误了