小规模纳税人在代开增值税专票的时候就已经扣了税了，缴纳了增值税是6984.02，但申报增值税报表的时候，输入销售额后，系统自动带出的应纳税额是6984.01，那我本期预缴的应纳税额是6984.02，导致本期应补（退）税额为-0.01，这个怎么办，是直接就这样申报了？还是把本期预缴的应纳税额改成6984.01？

赵文军 追问

2019-01-10 21:56

我只能修改本期已预缴应纳税额

答疑郭老师 解答

2019-01-10 21:58

不用修改这个、
按上面的申报

赵文军 追问

2019-01-10 21:59

最后的本期应补(退)税额为-0.01，就这样直接保存申报吗，不用把本期预缴应纳税额改成6984.01吗

赵文军 追问

2019-01-10 22:00

如果就这样申报，岂不是税务局要退我-0.01元吗

答疑郭老师 解答

2019-01-10 22:02

不会退你的，可以留着以后抵扣1分钱

赵文军 追问

2019-01-10 22:05

小规模的这个一分钱在哪里体现

答疑郭老师 解答

2019-01-10 22:08

应交税费贷方余额

赵文军 追问

2019-01-10 22:11

这1分钱下次申报的时候在本期预缴的应纳税额里填吗

答疑郭老师 解答

2019-01-10 22:12

预缴里面的