小规模纳税人，有代开专票，季报时附加税的申报基数是应交增值税还是应交加预交增值税的合计？

阿好啊！ 追问

2020-01-10 00:11

普票需要交

郭老师 解答

2020-01-10 00:15

专票加普票的税额合计
专票之前交了在倒数第二列填写

阿好啊！ 追问

2020-01-10 00:18

但是附加税的申报表自动带出的数据是最后一行，就是普票的税额

郭老师 解答

2020-01-10 00:19

那你的地方教育和教育附加少交了吧

阿好啊！ 追问

2020-01-10 00:21

如果基数是普加专合计那就是少交了，但是报表自动带出的数据以为不能改呢

郭老师 解答

2020-01-10 00:28

这种情况之前税务局是让我们提前先申报的
明天你可以直接去大厅改下

阿好啊！ 追问

2020-01-10 00:29

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-01-10 00:31

不用客气的，