12月已经认证抵扣的进项票，1月份销售方冲红，要怎么做账

杨玲 追问

2019-01-10 15:17

对

杨玲 追问

2019-01-10 15:17

对方红冲了

杨玲 追问

2019-01-10 15:18

是12月的票已经认证抵扣，税已经报了，今天红冲的

meizi老师 解答

2019-01-10 15:21

你好 那你们应该先开红字信息表 然后对方开红字发票 你们认证了做进项税转出  拿到红字发票做红字分录

杨玲 追问

2019-01-10 15:56

分录怎么做

杨玲 追问

2019-01-10 15:57

在一月份做还是12月做

杨玲 追问

2019-01-10 15:57

跨年了

meizi老师 解答

2019-01-10 16:04

你好  你开红字信息表的时候做转出 同时填写附表2  收到红字发票 做红字分录

杨玲 追问

2019-01-10 16:41

转出的分录能做下吗？红字分录能做下吗

meizi老师 解答

2019-01-10 16:47

你好 借方费用或者成本类贷方进项税转出  你红字分录 就是按你原来做账分录不变 金额负数冲

杨玲 追问

2019-01-10 17:06

都是在一月份做对吗

meizi老师 解答

2019-01-10 17:08

你好 如果你1月开的红字信息表和收到红字发票 可以的

杨玲 追问

2019-01-10 18:31

可是我12月都已经结账了呀都到未分配利润去了，还怎么冲红

meizi老师 解答

2019-01-11 09:04

你好 要么你反结转去补做进去 要么走以前年度损益科目