老师，我2017年12月份收到一些进项票，但是因为之前有很多期末留抵，老板不让认证抵扣，这些票我该怎么做账呀

邹刚得老师 解答

2018-01-04 13:11

借；管理费用等科目  应交税费（进项税额）  贷；库存现金

邹刚得老师 解答

2018-01-04 13:18

借；管理费用等科目  贷；库存现金
计入费用核算就是了

邹刚得老师 解答

2018-01-04 13:23

你好，不是不让抵扣吗

邹刚得老师 解答

2018-01-04 13:34

借；管理费用等科目 应交税费（待抵扣进项税额） 贷；库存现金
以后抵扣 就 借；应交税费（进项税额） 贷 ；应交税费（待抵扣进项税额）

邹刚得老师 解答

2018-01-04 13:47

你好，不需要考虑辅导期，当然入账没有认证抵扣的进项就通过待抵扣进项税额核算的

邹刚得老师 解答

2018-01-04 13:58

你好，是的，明细科目是这个   应交税费一应交增值税一待抵扣进项税额

邹刚得老师 解答

2018-01-04 14:01

你好，是的，是这个意思

下一个十年 追问

2018-01-04 13:05

老师，是增专票哦

下一个十年 追问

2018-01-04 13:07

是买轮胎等付的现金，对方开的专票

下一个十年 追问

2018-01-04 13:13

老师，这个进项税额，老板现在不让抵扣，所以这个不让抵扣的进项税额，我不知道该怎么做帐了

下一个十年 追问

2018-01-04 13:21

以后抵扣了怎么做帐？

下一个十年 追问

2018-01-04 13:33

老板是不让现在抵扣，他想交税，以后再抵扣，因为涉及到跨年，所以不知道怎么做了

下一个十年 追问

2018-01-04 13:44

老师用这个，待抵扣进项税额，要不要考虑是不是辅导期呀？因为我好像记得以前有人跟我说过，辅导期内可作待抵扣税额，但是辅导期后要做待认证进项税额了，我们公司是2016年11月份成立的。

下一个十年 追问

2018-01-04 14:00

老师做了这笔分录之后就不用再做处理了，等到抵扣了再把它结转到进项税额去是不是？

下一个十年 追问

2018-01-04 13:55

老师分录应该是:应交税费一应交增值税一待抵扣进项税额吧?