计提年终奖的时候需要计提个税嘛

心若 追问

2019-01-09 13:28

那计提工资的时候呢

三宝老师 解答

2019-01-09 13:35

计提工资：借：管理费用等  贷：应付职工薪酬

心若 追问

2019-01-09 13:40

发放的时候在计提个税是吧

三宝老师 解答

2019-01-09 13:44

发放的时候扣除个税

心若 追问

2019-01-09 13:56

那我之前计提工资的时候顺便就把个税计提了

心若 追问

2019-01-09 13:56

有影响嘛

三宝老师 解答

2019-01-09 14:41

你没有发放计提个税不合理啊

心若 追问

2019-01-09 15:04

但是我之前做账的时候都是在计提工资的时候已经把个税计提了啊，怎么办

三宝老师 解答

2019-01-09 15:06

计提工资和费用和应付职工薪酬对应，这是对应关系，我不知道你计提的个税和哪个对应呢

心若 追问

2019-01-09 15:08

我是借记的管理费用，贷记应付职工薪酬，这是计提工资。计提税的时候借：应付职工薪酬，贷：应交税费-个人所得税

三宝老师 解答

2019-01-09 17:21

个税不是减少应付职工薪酬，是现金或银行少付。能改还是改过来吧