年底增值税我不知道怎么处理呢，进项很多，都是做在应交税费_待抵抗进项税额里面，其余的都是在应交税费 _应交增值税（销项税额）里面，平时从来没结转过，现在年底了，怎么做

同舟之情 追问

2019-01-08 15:24

就是认证过的都是进入待抵抗的，这是以前他们会计做的，我也不懂，就跟着这样做了

宋生老师 解答

2019-01-08 15:25

您好！年底不需要单独做分录。只是你这个本身一直计入待抵扣是不对的

同舟之情 追问

2019-01-08 15:26

应该直接进入进项税额就可以了以后，是这样吗？老师

同舟之情 追问

2019-01-08 15:27

我一直没分清待抵抗和进项税额怎么区分的

宋生老师 解答

2019-01-08 15:29

你好！进项税是可以抵扣的。待抵扣一般是用于辅导期或者建筑工程进项分2年抵扣的时候用的

同舟之情 追问

2019-01-08 15:36

我们是认证过暂时不用抵抗的，不就应该做在待抵扣吗

宋生老师 解答

2019-01-08 15:46

你好！不是的。认证过就要抵扣。抵扣不完的可以留底

同舟之情 追问

2019-01-08 16:15

那我这个代抵扣的怎么怎么结转呢

宋生老师 解答

2019-01-08 16:16

你好！你借应交税费-应交增值税-进项税额 贷应交税费-应交增值税-待抵扣

同舟之情 追问

2019-01-08 16:43

不会吧，应交增值税下面是不容许设待抵扣的，这不应该是三级明细

宋生老师 解答

2019-01-08 16:46

你好！你的待抵扣不是这样设置的吗？