公司是修理厂，收到保险公司赔款32130，其中11630是支付给对方车的车损，20500是付给我们的修理费，分录是，借银行存款32130，贷主营业务收入20500，其他应付款11630。 但是这11630我是付现金给对方，也没个凭证，要怎么入公账？

画笔 追问

2019-01-07 15:52

有11630不算小额吧

张艳老师 解答

2019-01-07 15:54

这个是要个人去税局代开发票的。

画笔 追问

2019-01-07 15:56

我们的收入只有20500，我就只开了20500的发票，多出来的部分也要我开票吗？

张艳老师 解答

2019-01-07 15:57

多出来的部分不用开具发票的，您公司只是代收代付业务。

画笔 追问

2019-01-07 16:14

我的意思就是怎么证明是代收代付

张艳老师 解答

2019-01-07 16:17

您按代收代付业务做分录核算就是了。或者以保险公司的款项明细单作为证明。