这边公司是11月份刚注册的，12月份以为是按季度免税的帮别人开了7万的发票，结果这个月报税才知道是按月的，现在这个7万企业所得税要什么填，公司其实就两个人，平时都没出入帐

北斗星的爱 追问

2019-01-07 11:22

营业收入是不是填开票的金额

郭老师 解答

2019-01-07 11:25

看你利润表主营业务收入加其他业务收入金额

北斗星的爱 追问

2019-01-07 11:27

都没有做帐，公司就我老公两兄弟，上个月就开了增值税普通发票7万

郭老师 解答

2019-01-07 11:30

需要做账的，所得税需要根据你的利润表填写的

北斗星的爱 追问

2019-01-07 11:33

利润表要什么填写，平常的支出吗，支出需要发票凭证吗

郭老师 解答

2019-01-07 11:34

是的，成本费用收入，你要做账，按本月的发生额填写的

北斗星的爱 追问

2019-01-07 11:37

那实际收入和收入出入很多怎么办，收入里很多是帮别人代开的发票

北斗星的爱 追问

2019-01-07 11:38

支出的凭证都要发票还是一般可以报销的发票就可以，之前都没有注意去要发票

郭老师 解答

2019-01-07 11:47

虚开你们自己需要承担风险的，这个是违法的 
需要发票的，没有发票不能税前扣除，建议不要虚开，你是会计也得承担责任的