送心意

蒋飞老师

职称注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师

2019-01-07 10:01

你好! 
需要计提的

🐟 倾弋 追问

2019-01-07 10:07

老师,比如我们算出来,现在预交增值税为100万;计提了相应的附加税;那等2月份实际缴纳增值税的时候,进项大于销项,这样算出来的应交增值税就为50万,但是我们实际已经预交了100万,这种情况算来的附加税也是负值。那我现在计提本次预交的100万增值税时候,计提的附加税按100万计提,还是按我们算出来的负数就不计提了?

蒋飞老师 解答

2019-01-07 10:09

你好! 
是负数就不用计提了

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相关问题讨论
你好! 需要计提的
2019-01-07 10:01:06
你好!在每次申报的时候缴纳就可以了
2017-07-18 09:58:36
预缴的当天不用计提,如果你是一般纳税人,月末的时候再计提就行。
2023-09-06 09:24:00
按合同金额万分三计提 交纳 你要是月报的就是月末计提 下月15号前申报
2019-03-15 17:59:51
你好,附加税的附加税申报表实际已缴纳。
2020-07-18 09:36:31
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