一个公司有保洁和洗涤两个项目，保洁先运行，洗涤在筹建，现在用保洁的银行存款30万付了洗涤的固定资产预付账款，这个怎么做分录，保洁和洗涤分开做 ，两个项目独立核算

Zmj 追问

2019-01-06 21:51

不知道，还没做洗涤的账 
老板要求：二个部门的营业成本在明细帐中如何分开归集。如一看帐就知道二个部门工资各多少，折旧各多少，利息各多少，物料消耗各多少等 
借银行存款贷其他应付款—洗涤项目

方老师 解答

2019-01-06 21:53

嗯，这样需要按项目进行辅助核算。银行存款最好用两个户收支。

Zmj 追问

2019-01-06 23:12

那我这笔业务保洁和洗涤怎么做分录好呢？

方老师 解答

2019-01-07 00:29

这个是内部往来就按老师说的进行处理。

Zmj 追问

2019-01-07 08:51

两个户收支是什么意思呢？还要开个户头吗？只有一户咋做分录呢？

方老师 解答

2019-01-07 08:55

就是开两个银行账户。只有一个户需要人为在银行存款账户下设二级明细，不然内部往来科目没法处理。 
银行存款二级明细就是设成比如银行存款—基本户—保洁 
银行存款—基本户—洗涤

Zmj 追问

2019-01-07 10:18

借银行存款贷其他应付款—洗涤项目 
老师，到底是用其他应收还是其他应付？

方老师 解答

2019-01-07 11:12

对报价项目是其他应收款，对洗涤项目是其他应付款。