公司A收到一笔银行的贷款，这笔贷款转帐到公司B，公司B无法提供相应的发票，公司A应该如何做账，如何交税？有以下两种假设：1、这笔贷款用作A B公司的往来账2、这笔贷款用于A付给B的商品款

244950006 追问

2019-01-06 15:52

小杨老师，A公司有两个动作，一个是收到银行放款，一个是转账给B公司，这两个分别怎么做账呢？

小杨老师 解答

2019-01-06 15:53

A公司收到款，，借：银行存款，贷：其他应付款-B公司，然后在转账给B公司，借：其他应付款-B公司，贷：银行存款

244950006 追问

2019-01-06 15:57

A公司收到的钱是银行的贷款（不是货款），需要每月还银行本金和利息，这种要如何做账，还给银行的利息，这个利息支出能收到银行的发票进行抵扣吗？

小杨老师 解答

2019-01-06 16:06

银行的代开利息一般是没有发票的，借：银行存款，贷：长期借款，然后还款，借：长期借款，贷：银行存款，同时确定利息财务费用，借：财务费用，贷：银行存款

244950006 追问

2019-01-06 16:14

小杨老师，A公司转账给B公司付货款几百万，B公司无法提供发票，A公司如何做账，这个成本是不能在税前扣除了是么？A公司需要用什么材料做凭证呢？

小杨老师 解答

2019-01-06 16:17

没有收到货款发票就不能税前扣除，A公司付出去的款也只能挂往来

244950006 追问

2019-01-06 16:18

但是B公司无法提供发票，作为实在无法取得票据的支出，能做成本，在汇算清缴时调增吗

小杨老师 解答

2019-01-06 16:22

几百万不是小数目，不可能这么大的金额都没有发票的，金税三期一下就对比出异常啦

244950006 追问

2019-01-06 16:25

如果是小金额 无法取得发票的情况下，在汇算清缴的时候要怎么做账调增呢？

小杨老师 解答

2019-01-06 16:36

现在有政策说零星的在无法开票的店内消费小于500的单笔小金额采购可以不用发票入账