小规模 购买的税盘 抵扣时 计入什么科目啊

包容的咖啡豆 追问

2019-01-06 13:49

我是当月购买来了 当月就抵扣了的

玲老师 解答

2019-01-06 13:50

是的 可以，分录 就这样的写

包容的咖啡豆 追问

2019-01-06 13:50

还有就是我当月没做这个 我可以做在下月交的时候吗

玲老师 解答

2019-01-06 13:51

你哪个月抵就在哪个 月这个分录

包容的咖啡豆 追问

2019-01-06 13:56

借：应交税费-应交增值税  1671.99 
                       应交增值税减免税款  480 
  贷：营业外收入                   1428.35 
        库存现金                           243.64 
        管理费用                           480 
(这样可以吗 我全部做在了一步） 
还有就是这样的  就是这个应该在月底的时候就要做的 但是我没做 然后这个月缴纳的时候 我做在了一起可以吗

玲老师 解答

2019-01-06 14:00

你贷方营业收入是什么 税盘这个是冲着管理费用 的   前面没做可以补账

包容的咖啡豆 追问

2019-01-06 14:28

贷方 营业外收入 是不用交的增值税

玲老师 解答

2019-01-06 14:32

那对的  
如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

包容的咖啡豆 追问

2019-01-06 14:40

好的 谢谢您了

玲老师 解答

2019-01-06 14:46

不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

包容的咖啡豆 追问

2019-01-08 09:44

老师  请问一下   就是您说的这个冲减管理费用 我在做凭证汇总的时候应该怎么弄呢       
还有就是你说管理费用在借方然后用负数表示  但是我做在贷方可以吗

玲老师 解答

2019-01-08 09:56

可以 主要是看你软件 取哪方的数写在哪方

包容的咖啡豆 追问

2019-01-08 10:00

我做的是手工帐

包容的咖啡豆 追问

2019-01-08 10:03

还有 一个问题  老师 就是  我不是交了增值税吗？那我做凭证汇总时，那些我交的企业所得   税金及附加  还有减免税 要全部在应交税费贷方转出   然后借方有余额，那是不是那借方的余额就转在营业外收入呢？

玲老师 解答

2019-01-08 10:04

你好 为了方便其他同学查看同类的问题 不同的问题请您重新发起提问 老师再接手回你。