上月结转本年利润后，本月要将营业外收入结转到其他业务收入，可以直接贷营业外收入红字贷其他业务收入应交税金吗

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 15:55

这个月要把之前几个月的营业外收入转进其他业务收入怎么做分录，之前已经结转了

maize老师 解答

2019-01-06 16:02

营业外收入 不能结转到其他业务收入。你要是之前做错账冲回重新做就可以。

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 16:03

好的，谢谢老师

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 16:04

具体怎么操作呢

maize老师 解答

2019-01-06 16:12

你是做错吗？科目不变数字是负数冲回之前按正确做就可以。

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 16:16

比如10月和9月有两笔款子有其他业务收入，当时都是零申报所以把收入放在了营业外收入，当时也没有开票，所以现在想把它转回来怎么做呢，当时收入直接借银行贷营业外收入了，然后月底结转损益做了结账处理，12月底我要做什么分录呢老师

maize老师 解答

2019-01-06 16:24

营业外收入也是需要申报，你科目不变数字是负数冲回之后按你实际做缴纳申报增值税，还有后续不能这样，营业外收入也是需要交纳增值税。

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 16:26

嗯嗯，之前不是我申报的，他们没有做过账，我在整理不知道具体怎么做

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 16:27

那12月份我具体要怎么做这个分录呢，是贷营业外收入红字贷其他业务收入应交增值税还是贷本年利润呢

maize老师 解答

2019-01-06 16:30

贷银行贷营业外收入负数，冲回之前按你正常做就可以。

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 16:32

现冲回来再正常做进其他业务收入是吗？

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 16:32

谢谢老师

maize老师 解答

2019-01-06 16:38

是的，记得申报增值税。

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 16:39

嗯嗯，1月申报未开票增值税对吗

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 16:39

谢谢老师

maize老师 解答

2019-01-06 16:48

不管你们开不开有收入都需要申报。

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 18:13

嗯

maize老师 解答

2019-01-06 18:45

满意请给五星好评，谢谢。